根据全美房地产经纪人协会(National Association of REALTORS®)的数据，88%的房地产经纪人是独立承包商。如果你属于这一类，你可能有一个独特的情况，可能会导致在现金流、记账和税务合规方面的斗争。事实上，87%的房地产经纪人在前五年就失败了，头号原因是财务状况不佳。
重新开始，让自己的财政变得有条理，永远不会太迟或太早!这里有8个可行的建议来减少与财务相关的压力，让纳税季节变得轻松。
W-2雇员和1099工人之间最大的税收差异之一-就像一些房地产经纪人®一样-对于后者，联邦、州、城市和自营职业的税收不会从工资中扣缴。注意这些税款，因为你需要分别跟踪和支付它们。
目前，到2023年，对前14.7万美元的“净利润”征收15.3%的自主创业税。联邦所得税税率取决于个人的收入水平和申报状态。州所得税税率因州而异;伊利诺伊州2023年的州所得税税率为4.95%，适用于所有纳税人
他们的收入水平。
作为1099(独立)承包商，您必须按季度支付这些税，以避免利息和罚款。截止日期为:
- Q1: 2023年4月18日
- Q2: 2023年6月15日
- Q3: 2023年9月15日
- Q4: 2024年1月16日
你的纳税额将是你前一年所欠税款的四分之一。如果你的收入超过15万美元，它将是你前一年所欠税款的110%除以4。你在哪里可以查到这些?访问国税局．
当你拥有一家企业时，很容易将个人资金和企业资金混合使用。从合规的角度来看，这样做可能会导致您失去责任保护，并增加审计失败的风险。从操作方面来看，如果你混合使用交易，那么利用支出数据就会变得越来越困难和耗时。
将你的个人支出和商业支出分开，这样你就可以降低风险，并利用数据做出明智的财务决策。一个至关重要的做法将有助于这一点——获得一个商业借记卡或信用卡以及一个商业支票账户。
当你有一个有条理的，准确的真实支出的视图时，这种分离将在纳税季节为你带来好处。
拥有干净、最新的账本最大的好处之一就是可以省税。作为独立承包商，首先要了解什么是业务费用，什么不是业务费用。
一些更常见的扣除包括营销和广告费用、会计费用、教育、错误和遗漏保险、法律和专业费用、商务餐费、租金费用、福利和水电费。REALTORS®利用的两个最大的扣除是里程和家庭办公室。
业务英里
使用里程IQ等应用程序可以最有效地跟踪里程。美国国税局将工作和家之间的通勤视为个人里程，但与客户会面、前往次要工作地点或跑腿取货有关的任何事情都将被计算在内。只有那些以家庭办公室为主要办公场所的人才可以在往返家中时扣除与业务有关的里程。
找出你的里程扣减率
去年没有按季度纳税吗?根据美国国税局的说法，以下是你的里程是如何扣除的:
- 2022年1月1日至6月30日期间的里程可扣除每英里58.5美分。
- 在2022年7月1日至12月31日期间，每英里可扣除62.5美分。
如果你按季度申报，2023英里每英里可扣除65.5美分。
内政部扣除
如果您的主要营业地点是其中一项业务活动的家庭办公室，您可能有资格获得家庭办公室扣除。你的家庭办公空间必须专门用于商务。向你的税务顾问咨询更多信息。
是时候抛弃电子表格了!它们耗费时间，缺乏会计基础，而且难以在审计下进行辩护。相反，用云会计软件代替电子表格Symba，QuickBooks在线或鑫元鸿．
云会计软件会自动连接到你的银行账户，并对交易进行分类。您甚至可以为软件创建“规则”来自动对重复出现的事务进行分类。如果你曾经面临审计，这个工具带有开箱即用的会计基础，比如将收据图像链接到每笔交易。
或者，如果你的业务可以支持的话，雇一个专业的簿记员。他们根据你的交易量和业务的复杂程度按月收取费用。
采用季度纳税计划，以避免罚款和累积利息，直到年底。当你在一年中分散缴纳所得税时，更容易进行预算，并使你的企业保持更好的财务状况。
作为最佳实践，从每笔已完成的交易中留出资金。使用Symba这样的产品将有助于使这些估计更容易，但不考虑税收的安全估计是总收入的15%至30%。如果你希望赚到和前一年差不多的钱，你可以看看去年的欠税，然后除以4。
每季度纳税很容易。联邦税可以通过电子联邦纳税系统(EFTPS)在线支付，你可以提前安排付款时间;它还提供了支付历史记录。
包括伊利诺伊州在内的许多州现在允许独立承包商通过州税务局网站在线支付州所得税。一些州还允许通过TurboTax或H&R Block等第三方处理器进行支付。季度州所得税的到期日期因州而异，但通常与联邦季度到期日期大致相同。向你所在州的税务部门查询具体的到期日期和归档要求。
根据您的目标，用于跟踪进度的kpi是必不可少的。在年初花点时间思考什么对你的企业来说是重要的，这样才能迈出下一步。也许你想提高每个客户的盈利能力，增加总销量，降低获得客户的成本或减少债务。无论您决定跟踪什么，干净的簿记将帮助您使用这些kpi做出良好的业务决策。例如，如果不增加营销、餐饮或汽油支出，你可能无法增加总销量。如果你不记帐，你怎么知道你为增加销售额多花了多少钱呢?
房地产行业本质上是季节性的。你的收入会根据佣金波动，因此制定预算以保持财务稳定很重要。预算可以帮助你为慢期做计划，跟踪支出并考虑税收。以下是如何建立一个适合你的简历。
- 首先，找出你的平均月收入。看看你几个月的收入，取平均值——这给了你一个开始工作的数字。
- 接下来，为跟踪的费用，如营销费用，办公费用和其他与经营业务相关的费用，创建行项目。然后，你可以看到你的钱去哪里，并根据需要进行调整。
- 税收是一个重要的预算考虑因素。把税金作为一个特定的项目留出来。
- 为慢期做准备是建立预算的另一个重要方面。在产量高的时候增加节省，以便在产量低的时候使用。
- 最后，利用预算工具和记账应用程序来跟踪你的预算。
当你的企业负担得起时，我们建议找一个好的注册会计师，以确保遵守税法，并帮助最大限度地减少税收。注册会计师还可以为明智的未来规划提供见解。例如，你如何优化你的税收减免?你如何建立你的企业以获得最大的税收效率?如何正确地将您的房地产业务分类为独资企业、合伙企业、有限责任公司或公司?
请同事和其他房地产专业人士推荐或搜索美国注册会计师协会(AICPA)数据库。最重要的是，选择一个拥有房地产专业知识并了解你所面临的独特问题的注册会计师。
通过在你的业务中实施这八个实践，你将能够赚更多的钱，并在行业中找到长寿!
